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運転資金のおはなし

こんばんわ、ノリオです。



朝晩めっきり寒くなってきましたね。

雪虫も飛ぶ勢いです。


今日は運転資金のおはなしです。
運転資金とは会社を維持するために必要なもので、日々の企業運営に不可欠なものです。


これが無くなると営業活動ができなくなるので、会社は生きていけません。


その会社の営業活動上、調達しなくてはならない運転資金を割り出す計算式は
次のとおりです。


必要な運転資金=

(売掛金+受取手形+棚卸資産)-(買掛金+支払手形) です。

売掛金等はお客さんの支払を待っているお金>買掛金等は自社が支払いを待ってもらっているお金
この差額の運転資金が必要になります。

逆に、売掛金等<買掛金等 ならば運転資金は足りてるよということになります。

美容師さんとか飲食店がそうです。


売上が伸びれば伸びるほど、先行的に仕入代金が必要な場合もあり、
売掛金が増える→運転資金が増大します。

先行的な設備投資を行う→借入金の返済がありますし、
利益が増える→納税が増えます。

資金不足がより大きくなりかねません。


こういう場合は運転資金の融資を含めて、資金繰り改善の方法をして
なんとか切り抜けなければなりません。


回収サイトを早くする、商品などの回転率を上げる、といったことが必要です。


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2019.10.15 19:25 | 職員ノリオ | トラックバック(0) | コメント(0) |

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